Крок 5. Кредити та позики

Отримання кредиту — це фінансова діяльність: гроші на рахунку побільшало, але це не дохід, а зобов'язання.

Як внести кредит

1. Гроші → Операції → Створити.
2. Оберіть статтю з ознакою зобов'язання — коротко- або довгострокового (якщо потрібної немає, створіть її в розділі Налаштування → Статті доходів та видатків, тип «Дохід», активність «Фінансові», ознака «Короткострокові» чи «Довгострокові зобов'язання»).
3. Вкажіть рахунок зарахування, суму та дату операції.

Погашення

• Тіло кредиту — видаткова операція з тією самою статтею зобов'язання: зменшує і гроші, і борг у Балансі.
• Відсотки — це вже операційна витрата: видаткова операція, тип активності «Операційні», стаття на кшталт «Інші витрати». Відсотки зменшують прибуток у P&L, тіло кредиту — ні.

Приклад

Кредит 300 000 ₴ на 24 місяці: надходження 300 000 ₴ як довгострокове зобов'язання. Щомісяця ви платите 12 500 ₴ тіла (видаткова фінансова операція) і 4 000 ₴ відсотків (операційна витрата). У P&L потрапляють тільки 4 000 ₴, у Cash Flow — усі 16 500 ₴.

Аванси від клієнтів обліковуються через вхідні/вихідні рахунки та статті з ознакою «Аванси»: отримана передоплата — це короткострокове зобов'язання, а не дохід, доки ви не закрили її документом.